늘어나는 稅부담… 절세 필요
비과세·공제 상품 잘 챙겨야

올해도 전년처럼 해를 넘겨 예산안이 통과되는 해프닝이 반복됐다. 보건·복지·고용 분야의 예산은 전년대비 무려 8.7% 증액돼 105조원으로 편성되면서 복지예산 100조원 시대에 들어섰다. 복지예산이 대폭 증액되면서 증세에 대한 고민도 늘어나고 있다. 저금리로 허덕이는 중산층부터 증세로 고민하는 고소득층까지 이번 세법개정을 꼼꼼히 살펴보고 장기 재테크 플랜을 다시 짜는 기회로 삼아야 할 것이다.

2014년도 개정안에 따르면 최고세율과표구간이 기존 3억원에서 1억5000만원으로 대폭 낮아졌다. 즉 부자들의 세부담이 그만큼 높아졌다는 얘기인데, 최대 500여만원의 추가 부담이 생겼다. 따라서 어느 때보다도 절세상품에 대한 관심이 커지고 있다.

조정하 기업은행 방배동지점 VM팀장

국내 절세 상품은 크게 세 가지가 있다. 10년 이상 장기 보험상품(거치형의 경우 2013년 2월15일 이후 가입분 2억원 한도까지 비과세, 월납형의 경우 금액제한은 없으나 5년 이상 불입·10년 이상 계약에 한정), 만기 10년 이상 채권(2013년 이후 발행분은 3년 이상 보유해야 분리과세 혜택), 브라질 국고채 등이다. 또한 주식매매차익도 비과세이므로 주식형 펀드로의 관심 환기도 필요해 보인다.

최근 늘어나는 세부담 때문에 차명계좌를 활용하는 사람이 많다. 하지만 탈세 등에 대한 감시의 눈길이 점차 매서워지고 있으므로 ‘정식 증여’로 눈을 돌리길 추천한다. 이번 세법개정안에 따르면 증여세 비과세 한도가 기존 성인 자녀 3000만원·미성년자녀 1500만원에서 성인자녀 5000만원·미성년자녀 2000만원(10년 합산 증여금액)으로 확대됐다. 따라서 합법적인 증여신고를 거쳐 명의를 분산하는 것이 절세에 도움이 될 것으로 보인다.

중산층의 경우 소득공제장기펀드(소장펀드)로 투자와 절세 두 마리 토끼를 잡을 수 있다. 큰 기대를 모았던 재형펀드가 예상 밖으로 ‘요란한 빈 수레’로 전락하자 정부는 소장펀드를 도입했다.

소장펀드는 전년도 총급여액 5000만원 이하인 근로소득자에게 가입 후 10년까지 최대 연 240만원의 소득공제혜택(약 39만6000원 환급)을 주는 펀드다. 기존 재형펀드가 비과세혜택에 그쳤다면 소장펀드는 ‘13월의 월급’으로 불리는 연말정산에서 손에 쥘 수 있는 금액이 눈에 보인다는 점에서 좀 더 매력적이다.

조정하 기업은행 방배동지점 VM팀장