비과세 감면 혜택 축소 추세
절세상품부터 우선 활용해야

올해 초 금융소득종합과세 기준이 낮아지면서, 금융소득 과표 관리 업무가 쏟아졌다. 고객들에게 현재 금융자산을 유지할 때 올해와 내년에 예상되는 금융소득을 계산해주고 추가로 예상되는 종합소득세 계산과 건강보험료 인상 등을 설명해줬다. 이 과정에서 많은 고객이 비과세 상품에 대해 다시 관심을 갖고 서둘러 가입했다.

김현섭 GOLD&WISE 국민은행 이촌PB센터 팀장

정부가 세수 부진과 복지재원 마련 등을 이유로 비과세 상품을 줄여나가고 있다. 최근 한국조세연구원은 정부로부터 연구 용역을 받아 발표한 비과세 감면제도 정비 방안에서 부동산, 선박투자펀드, 해외자원개발펀드의 분리과세 혜택을 축소·폐지하는 방안과 장기저축성 보험의 비과세에 대해서도 소득요건과 한도를 설정해야 한다는 방안을 제시했다. 선박투자펀드, 해외자원개발펀드 등과 고액의 장기저축성보험 등은 서민 상품이라고 보기는 어렵기에 사실상 고소득자, 고액자산가를 대상으로 한 비과세 감면 혜택이 줄어드는 분위기다.

비과세 감면 혜택 축소에 맞춘 세테크 전략을 다시 수립할 때다. 우선 가장 기본적인 절세 상품에 가입돼 있는지 확인이 필요하다. 60세 이상, 장애인, 국가유공자를 대상으로 한 생계형 비과세저축 3000만원과 세금우대저축 3000만원을 다 활용했는지, 직장인과 자영업자 대상으로 소득공제 400만원 혜택이 있는 연금저축에 가입돼 있는지, 총급여 5000만원 이하 근로자, 종합소득금액 3500만원 이하 사업자 대상의 재형저축에 가입했는지, 가입 시점 기준으로 올해 2월15일 이후 1인당 장기저축성보험 2억원 한도를 활용했는지 우선 확인해봐야 한다.

고액 자산가들은 물가연동국채, 브라질채권, 5년 이상 월납 저축성보험, 골드바의 비과세 상품과 분리과세되는 10년 이상 장기채권, 양도소득세 대상인 해외주식투자 등을 검토해 포트폴리오에 편입할 필요가 있다.

매년 금융소득과표를 계산해서 한 연도에 몰리지 않도록 관리하는 것 또한 가장 기본이 될 것이다. 한 예로 매월 이자지급식 ELS상품을 활용해 한 연도에 이자소득이 집중되는 것을 방지할 수 있다.

김현섭 GOLD&WISE 국민은행 이촌PB센터  팀장