내가 가입한 보험 어떤게 연말정산에 도움되나

보험 소비자라면 연말을 앞두고 자신이 가입한 상품이 연말정산에 도움이 될지 미리 알아두면 좋다.

금융상품 가운데 신규로 가입했을 때 연말정산에서 공제받을 수 있는 상품은 보장성보험과 연금저축 정도만 남아 있다. 소득공제를 많이 받기 위해서는 가입한 보험 중 어떠한 상품이 소득공제를 받을 수 있는지 확인한 뒤 추가 가입 여부를 판단해야 한다.

이 중 보험사에서도 팔고 있는 연금저축은 만 18세 이상 국내 거주자라면 누구나 가입할 수 있다. 연금저축보험은 물론 펀드 등 전 금융기관에서 가입한 연금저축 상품을 합해 분기별 300만원 이내에서 납부할 수 있다. 연금저축보험은 소득공제 효과가 크다는 점이 매력이다. 연간 불입액의 100%(한도 300만원)를 연말정산 시 소득공제를 받을 수 있다. 

◇연금저축보험은 연말정산 시 300만원 한도 내에서 연간 불입액의 100%에 대해 소득공제를 받는 만큼 절세효과가 매력적인 상품이다. 대한생명 여직원이 ‘하이드림 프리 연금보험’을 선보이고 있다. 이 상품은 기본보험료 외에 추가 납입이 자유로워 언제든지 소득공제 한도인 300만원을 맞출 수 있도록 설계됐다.
대한생명 제공

양경섭 대한생명 FA센터 세무전문가는 “연금저축보험은 세제개편으로 내년부터 소득공제 한도가 400만원까지 늘어날 예정이므로 반드시 가입할 상품”이라며 “이미 가입했더라도 연 불입액이 300만원에 미달하면 미달액만큼 추가 납입하면 300만원의 소득공제를 받을 수 있다”고 말했다.

연금저축보험에 가입한 이들의 과세표준에 따라 대한생명 FA센터가 계산한 최대 절세효과는 이렇다.

과세표준 1200만원 이하 19만8000원, 1200만원 초과∼4600만원 49만5000원, 4600만원 초과∼8800만원 79만2000원, 8800만원 초과 115만5000원이다.

보장성 보험은 만기에 환급받는 금액이 납입보험료를 초과하지 않는 보험을 말한다. 보통 성인이라면 한두 개씩 가입하는 종신보험, 자동차보험, 실손 의료보험 등이 모두 보장성 보험이다. 보험료에서 연 100만원까지 소득공제를 받을 수 있다.

과세표준 1200만원 초과∼4600만원인 일반 직장인이 보장성 보험료 100만원을 납입했다면 16만5000원을 돌려받을 수 있다. 8800만원 초과 소득자는 38만5000원을 절세하는 효과가 있다.

대한생명 FA센터가 나머지 과세표준별로 계산한 보장성 보험의 최대 절세효과도 1200만원 이하 6만6000원, 4600만원 초과∼8800만원 이하 26만4000원이다.

맞벌이 부부라면 기본공제 대상자를 피보험자로 하고 본인이 부담한 보험료만 소득공제를 받을 수 있다는 점에 주의해야 한다. 기본공제 대상자에 배우자가 포함되지 않기 때문이다. 따라서 반드시 본인 및 기본공제대상자(배우자 제외)를 피보험자로 하고, 본인이 보험료를 부담해야 소득공제를 받을 수 있다는 사실을 잊어서는 안 된다.

보장성보험도 추가 납입 또는 선납이 가능하다. 100만원에 미달한 금액만큼 보험료를 추가 납입하거나 선납하면 소득공제 혜택을 높일 수 있다.

황계식 기자 [e-mail]

연금저축보험 및 보장성보험까지 가입했을 경우 절세효과
소득 공제	과세 표준	세 율 (지방소득세 포함, 단위:%)	최대절세 효과 (단위:원)
400만원	1200만원 이하	6.6	26만4000
	4600만원 이하	16.5	66만
	8800만원 이하	26.4	105만6000
	8800만원 초과	38.5	154만
자료:대한생명 FA센터